💰증여01: 해외 주식 증여세 & 양도세 신고 방법 총정리! (배우자 증여 절세 전략)
💰 해외 주식 증여세 & 양도세 신고 방법 총정리! (배우자 증여 절세 전략)
오늘은 해외 주식을 배우자에게 증여할 때 증여세 신고 방법과, 증여받은 주식을 양도하면서 양도세 신고하는 방법에 대해 알아보겠습니다.
배우자 증여를 활용하면 1억 원 이상의 절세 효과를 얻을 수도 있습니다.
그럼 바로 증여세 신고부터 시작해볼까요?
📌 1. 해외 주식 증여세 신고 방법
배우자에게 해외 주식 3,500주를 증여한다고 가정하고, 증여세 신고 절차를 살펴보겠습니다.
✅ (1) 증여세 신고를 위한 준비
증여세를 신고하려면 증여재산 가액을 계산해야 합니다.
이를 위해 아래 두 가지 정보를 확인해야 합니다.
증여 주식의 평균 주가
- 증여일 전후 2개월의 종가 평균을 구해야 합니다.
- 📌 Investing.com 에서 확인 가능
증여일의 환율
- 서울 외국환 중개 사이트에서 매매 기준율을 조회합니다.
- 📌 서울 외국환 중개(www.smbs.biz) 에서 확인 가능
- 12 월 10일 환율 종가, 1433.20원을 가져옵니다.
예제 상황:
- 증여일: 12월 11일
- 증여 주식: 엔비디아, 팔란티어, 테슬라아(TSLA)
- 종가 평균: 347.50 USD
- 환율(12월 10일 기준): 1,428.10원
- 증여 주식 수: 1,000주
💡 증여재산 가액 계산: 예시-
✅ (2) 홈택스를 통한 증여세 신고
🔹 홈택스 바로가기
1️⃣ 홈택스 → 세금 신고 → 증여세 → 일반 증여 신고 선택
2️⃣ 증여일 입력: 12월 10일
3️⃣ 증여자 정보 입력: (남편)
4️⃣ 수증자 정보 입력: (아내)
5️⃣ 증여재산 입력:
- 증여 재산: 상장 주식
- 평가 방법: 기준 시가
- 국가명: 미국 (NVIDIA)
6️⃣ 배우자 증여세 공제:
- 배우자 증여 공제액: 6억 원
- 과세 대상 금액: 0원 (세금 없음!)
7️⃣ 신고서 제출 완료 🎉
✅ 결과: 배우자 증여 공제를 활용하여 증여세 0원! , 아래이미지는 최종화면!!
📌 2. 해외 주식 양도세 신고 방법
증여는 이제 끝나고, 이후에는 배우자가 증여받은 주식을 매도(양도)했을 때는 양도세 신고를 해야 합니다.
✅ (1) 양도세 계산하기
- 양도소득금액 = 양도금액 - 취득가액
- 양도금액: 6억 원 (매도 시점 가격)
- 취득가액: 6억 원 (증여 당시 평가금액)
- 결과: 양도소득금액 = 0원
💡 즉, 양도 차익이 없으므로 양도세도 없음!
✅ (2) 홈택스를 통한 양도세 신고
🔹 홈택스 바로가기
1️⃣ 홈택스 → 세금 신고 → 양도소득세 신고 선택
2️⃣ 양도 자산 종류: 해외 상장 주식
3️⃣ 양도 연월 입력 (실제 매도일 기준)
4️⃣ 양도 주식 정보 입력
- 국가명: 미국
- 종목명: 엔비디아 (NVIDIA)
- 양도금액: 6억 원
- 취득가액: 6억 원
5️⃣ 양도소득세 0원 확인 후 신고 완료 🎉
📌 3. 배우자 증여 절세 전략 – 핵심 정리
✅ 배우자에게 해외 주식을 증여하면?
✔️ 6억 원까지 증여세 없이 증여 가능
✔️ 증여받은 주식을 팔아도 양도세 없음
✔️ 배우자 증여 공제를 활용한 절세 효과 극대화
💡 즉, 해외 주식 증여를 활용하면 수억 원의 절세가 가능!
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